二十一年乙亥，公元前二二六年冬，十月，王翦拔蓟，燕王及太子率其精兵东保辽东，李信急追之。代王嘉遗燕王书，令杀太子丹以献。丹匿衍水中，燕王使使斩丹，欲以献王，王复进兵攻之。
三十一年乙酉，公元前二一六年使黔黎自实田。
因而始皇遂东游海上，施礼祠名山、大川及八神。始皇南登琅邪，大乐之，留三月，作琅邪台，立石颂德，明对劲。
王闻之，大怒，自至频阳谢王翦曰：“寡人不消将军谋，李信果辱秦军。将军虽病，独忍弃寡人乎！”王翦谢病不能将，王曰：“已矣，勿复言！”王翦曰：“必不得已用臣，非六十万人不成！”王曰：“为听将军计耳。”因而王翦将六十万人伐楚。王送至霸上，王翦请美田宅甚众。王曰：“将军行矣，何忧贫乎！”王翦曰：“为大王将，有功，终不得封侯，故及大王之向臣，以请田宅为子孙业耳。”王大笑。王翦既行，相称，使使还请善田者五辈。或谓：“将军之借款亦已甚矣！”王翦曰：“不然。王恑中而不信人，今空国中之甲士而专委于我，我未几请田宅为子孙业以自坚，顾令王坐而疑我矣。”
二十三年丁丑，公元前二二四年王翦取陈以南至平舆。楚人闻王翦益军而来，乃悉国中兵以御之；王翦坚壁不与战。楚人数应战，终不出。王翦日休士洗沐，而善饮食，抚循之；亲与士卒同食。久之，王翦令人问：“军中戏乎？”对曰：“方投石、超距。”王翦曰：“可用矣！”楚既不得战，乃引而东。王翦追之，令懦夫击，大破楚师，至蕲南，杀其将军项燕，楚师遂败走。王翦因乘胜略定城邑。
夫其膝行、蒲伏，非恭也；复言、重诺，非信也；糜金、散玉，非惠也；刎首、决腹，非勇也。要之，谋不远而动不义，其楚白公胜之流乎！
分天下为三十六郡，郡置守、尉、监。
始天子下
蒲月，天下大醫。
王贲攻代，虏代王嘉。
始皇还，过彭城，斋戒祷祠，欲出周鼎泗水，使千人没水求之，弗得。乃西南渡淮水，之衡山、南郡。浮江至湘山祠，逢大风，几不能渡。上问博士曰：“湘君何神？”对曰：“闻之：尧女，舜之妻，葬此。”始皇大怒，使刑徒三千人皆伐湘山树，赭其山。遂自南郡由关武归。
初，齐威、宣之时，邹衍论著终始五德之运；及始皇并天下，齐人奏之。始皇采取其说，觉得周得火德，秦朝周，从所不堪，为水德。始改年，朝贺皆自十月朔；衣服、旌旄、节旗皆尚黑，数以六为纪。